Loading...

Himbauan

Komite Audit

Komposisi Komite Audit

Komposisi Komite Audit Perseroan terdiri 1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai ketua merangkap anggota dan 2 (dua) orang pihak eksternal yang independen sebagai anggota yang telah memenuhi persyaratan independensi sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas jasa Keuangan Nomor 55/ POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pelaksanaan Kerja Komite Audit.

Pada tahun 2019, komposisi Komite Audit mengalami perubahan sehubungan dengan berakhirnya masa tugas Edy Sugito selaku anggota Komite Audit. Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 001/SM/SKDEKOM/VII/2019 tanggal 17 Juli 2019 tentang Perubahan Anggota Komite Audit dan Perubahan Masa Tugas Anggota Komite Audit, per 31 Desember 2019 komposisi Komite Audit adalah sebagai berikut:

Jabatan Nama
Ketua Eric Marnandus (merangkap anggota)
Anggota Dr. Timotius, AK., CA
Anggota Arie Sandy Rachim (merangkap sekretaris)
Pernyataan Independensi

Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, seluruh anggota Komite Audit berkomitmen untuk menjunjung tinggi prinsip GCG dengan bersikap objektif, profesional, dan independen. Komite Audit tidak akan mengambil keputusan di bawah tekanan dan intervensi dari pihak manapun dan menghindari setiap potensi benturan kepentingan. Seluruh anggota Komite Audit tidak memiliki hubungan afiliasi baik secara kekeluargaan maupun hubungan bisnis dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali.

Piagam Komite Audit

Komite Audit telah memiliki Piagam Komite Audit sebagai pedoman dalam melaksanakan fungsinya. Ketentuan yang diatur di dalam Piagam Komite Audit adalah:

  1. Pembentukan dan tujuan
  2. Komposisi, struktur dan keanggotaan
  3. Tugas dan tanggung jawab
  4. Kewenangan
  5. Rapat
  6. Pelaporan
  7. Hubungan kerja
  8. Penanganan pengaduan atau pelaporan dugaan pelanggaran terkait laporan keuangan
  9. Penutup
Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang

Tugas dan tanggung jawab Komite Audit sebagaimana diatur dalam Piagam Komite Audit di antaranya adalah:

  1. Memberikan pendapat kepada Dewan Komisaris mengenai laporan atau hal-hal yang disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris dan mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris;
  2. Menelaah laporan keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan kepada publik
  3. Menelaah kepatuhan terhadap peraturan pasar modal dan peraturan perundangan terkait
  4. Menelaah pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor eksternal
  5. Mengkaji efektivitas pengendalian internal, melaporkan kepada Dewan Komisaris berbagai risiko yang dihadapi Perseroan dan pelaksanaan manajemen risiko oleh Direksi
  6. Melaporkan kepada Dewan Komisaris hasil kajian atas adanya tuntutan hukum yang dihadapi Perseroan
  7. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Perseroan
  8. Menyusun dan menyempurnakan Pedoman Kerja Komite Audit

Komite Audit berwenang untuk mengakses secara penuh, bebas, dan tidak terbatas terhadap catatan, karyawan, dana, aset serta sumber daya Perseroan lainnya yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya. Dalam melaksanakan kewenangannya ini Komite Audit harus bekerja sama dengan audit internal dan audit internal wajib memberikan laporan dan informasi yang diminta oleh Komite Audit. Komite Audit dapat meminta saran atau nasihat ahli yang independen dari luar Perseroan di dalam hukum maupun bidang lainnya yang dipandang perlu, atas biaya Perseroan.

Rapat Komite Audit

Pada tahun 2019, Komite Audit mengadakan 7 (tujuh) kali rapat yang dihadiri seluruh anggota Komite (tingkat kehadiran 100%). Rapat Komite dapat mengundang pihak-pihak internal Perseroan termasuk Dewan Komisaris, Direksi atau fungsi lainnya, bila diperlukan. Tanggal dan agenda rapat Komite adalah sebagai berikut:

Tanggal Rapat Agenda Rapat Kehadiran Komite Rapat
4 Januari Rapat dengan Akuntan Publik (EY) membahas kemajuan dan temuan audit laporan keuangan tahun buku 2018 Eric, Arie, Edy (100%)
31 Januari Rapat penutupan dengan Akuntan Publik (EY) untuk audit tahun buku 2018 Eric, Arie, Edy (100%)
22 April Menelaah Laporan Keuangan Triwulan I 2019 dengan tim Finance Eric, Arie, Edy (100%)
18 Juli Menelaah Laporan Keuangan Triwulan II 2019 dengan tim Finance Eric, Arie, Edy (100%)
12 Agustus Rapat dengan Audit Internal membahas Piagam Audit Internal, organisasi dan rencana kerja Audit Internal Eric, Arie, Edy (100%)
18 Oktober Menelaah Laporan Keuangan Triwulan III 2019 dengan tim Finance Update temuan Audit Internal Eric, Arie, Edy (100%)
6 November Rapat dengan Akuntan Publik (EY) membahas rencana audit tahun buku 2019 Eric, Arie, Edy (100%)
Ringkasan Laporan Kegiatan Komite Audit Tahun 2019

Sepanjang tahun 2019, Komite Audit telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan Piagam Komite Audit Perseroan. Tugas-tugas Komite Audit yang dilaksanakan pada tahun 2019 antara lain:

  1. Menelaah dan membahas laporan keuangan konsolidasian tahun 2018 dan laporan keuangan konsolidasian triwulanan 2019
  2. Mengevaluasi kinerja akuntan publik dan/atau kantor akuntan publik yang mengaudit Laporan Keuangan tahunan Perseroan tahun buku 2018
  3. Memberikan masukan kepada Dewan Komisaris untuk penunjukan akuntan publik dan atau kantor akuntan publik yang akan mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2019
  4. Memberikan masukan kepada Dewan Komisaris mengenai pembentukan, prosedur, rencana kerja dan temuan Audit Internal.